영국령 버진아일랜드 회사법

British Virgin Islands company law
영국령 버진아일랜드 금융위원회는 영국령 버진아일랜드 기업에 대한 감독 책임이 있다.

영국령 버진아일랜드 회사법은 영국령 버진아일랜드에 등록된 사업체를 관할하는 법률입니다.주로 BVI 사업회사법(2004년)에 의해 성문화되어 있으며, 2003년 도산법(2003년)과 2010년 증권투자사업법(2010년)에 의해 성문화되어 있다.영국령 버진아일랜드에는 인구 1인당 약 30개의 등록 기업이 있으며, 이는 세계 어느 나라보다도 높은 비율일 것이다.연간 회사 등록비는 영국령 버진아일랜드의 정부 수입의 상당 부분을 차지하는데, 이는 다른 세금이 상대적으로 부족한 원인이다.이것은 왜 회사법이 영국령 버진아일랜드 법에서 비슷한 규모의 나라들과 비교했을 때 훨씬 더 중요한 부분을 형성하는지 설명할 수 있을 것이다.

역사

영국령 버진아일랜드의 첫 번째 회사 법률은 1884년 회사법이었다.그러나 1984년 국제기업법이 통과되면서 관내에서 회사법의 대약진이 일어났다.이 법안은 그 [1]이전까지 존재했던 양국간 이중과세조약이 미국이 파기됨에 따라 역외기업의 경제발전 수단으로서의 법인화를 시도하고 촉진하기 위해 특별히 통과되었다.국제기업법은 큰 성공을 거두어 다수의 기업이 등록되었다.그러나 2000년대 초 영국령 버진아일랜드에서는 링펜스 과세(영국령 버진아일랜드에서는 관내에서 사업을 하지 않는 경우 비과세)를 규정한 국제기업법 등의 폐지를 외압에 시달렸다.이는 결국 회사법과 국제사업자법의 폐지와 [2]모든 기업에 균등한 세금처리를 제공하는 BVI사업자법의 대체로 이어졌다.영국령 버진아일랜드가 사실상 직접과세를 부과하지 않기 때문에 법인세율에는 상대적으로 영향이 거의 없었다.

회사 등록

영국령 버진아일랜드 기업 등록부(기업 등록부의 일부).

영국령 버진아일랜드에서는 공인 대리점만 회사를 [3]설립할 수 있습니다.일반인이 그렇게 하는 것은 불가능하다.그 주된 이유는 2008년 자금세탁 및 테러방지금융실천규범에 의거한 자금세탁방지 의무를 강화하는 것이다.등록회사를 설립하고 싶은 사람은 라이센스 있는 대리인을 통해 설립해야 하며,[4] 그 대리인은 (특히) 규정을 준수하기 위해 클라이언트의 실사(「클라이언트를 알고 있다」, 또는 「KYC」라고도 불린다)를 취득할 필요가 있습니다.

현재 영국령 버진아일랜드에 설립된 거의 모든 기업은 BVI사업회사법에 따라 등록되어 있다(기존의 많은 기업이 국제사업회사법에 따라 등록되어 있다).게다가, 소수의 법정 법인이 있으며, 그들 대부분은 일종의 공공 [5]기능을 한다.BVI 사업회사법에 따르면 다음과 같은 5가지 유형의 [6]회사를 등록할 수 있습니다.

  1. 주식회사
  2. 보증에 의해 제한되고 주식을 발행할 수 있는 권한이 없는 회사
  3. 보증에 의해 제한되고 주식 발행이 허가된 회사
  4. 주식 발행 권한이 있는 무제한 회사
  5. 무제한 회사가 주식을 발행할 수 없습니다.

실제로 대다수의 회사는 주식제한회사로 등록되어 있다.

또, 회사를 등록할 때는, 다음에 나타내는 구체적인 등록도 할 수 있습니다.

  1. 개별 포트폴리오 회사
  2. 제한목적회사

분리 포트폴리오 회사는 서로 다른 종류의 주식 자산과 부채를 회사의 일반 자산으로부터 분리하는 회사입니다.모든 개별 포트폴리오 기업은 명칭에 (SPC)를 포함해야 하며, 2005년 [7]독립 포트폴리오 회사 규정(SPC)에 준거해야 합니다.제한목적회사는 파산원격사채 발행에 이용하기 위한 특수회사로서 특정 목적을 수행할 수 있는 기업능력이 한정되어 있다.

약간 이례적으로 영국령 버진아일랜드에서는 회사 설립에 가입자 주식 발행이 포함되지 않는다.따라서 회사가 설립되면 처음에는 회원이 없다.등록된 대리인은 회사의 초대 이사를 선임할 수 있는 법적 권한을 가지고 있으며, 그 후 초대 이사는 청약을 받고 주식을 발행할 수 있습니다.그러나 첫 번째 주식이 발행될 때까지 이사들은 개인적으로 회사 명의로 한 모든 행위에 대해 책임을 집니다.

BVI는 0%의 과세, 감사 및 자본금 상환이 필요 없습니다.수입의 절반 이상이 오프쇼어 기업과 관련 서비스의 라이센싱에서 나오는 BVI는 오프쇼어 금융 서비스 업계에서 중요한 글로벌 기업입니다.한때 조세피난처로 자주 불리던 이 지역은 2013년 6월 조세문제상호부조에 관한 다자간 협약에 서명하면서 최근 몇 년간 조세피난처와 크게 싸웠다.BVI는 책임 있는 국제금융센터 및 조세계획의 목적지로 자리매김하면서 아시아 [8]거점 고객에게 관심을 돌렸다.

기업 퍼스낼리티

다음 항목도 참조하십시오.기업적 인격과 기업의 베일을 뚫다

영국령 버진아일랜드에서는 회사가 회원과 별개의 법적 성격을 가지고 있다(예를 들어 1996년 파트너십법에 따라 등록된 파트너십과는 달리).회사 사원의 책임은 자사 주식 또는 [9]보증 금액에 한정됩니다.마찬가지로 회사의 이사나 임원은 자신의 행동이나 [10]행동에 대해 책임을 질 수 있는 경우를 제외하고는 일반적으로 회사의 부채에 대해 책임을 지지 않습니다.이사로서의 행위와 관련하여 이사에게 책임을 부과할 수 있는 주된 사정은 (1) 사원이 없는 경우, (2) 부적격임에도 이사로서 활동하는 경우, (3) 이사가 회수할 수 없는 불법배당의 지급을 허가하는 경우, (4) 이사죄가 있는 경우 등이다.(5) 이사가 특정 [11]행위에 대해 개인적인 책임 또는 책임을 지는 경우

반대로 회사의 자산은 회사의 구성원이 아닌 회사만의 자산으로 간주됩니다.법원은 예외적인 상황에서 회사의 자산을 사원의 것으로 취급(또는 반대로 회사의 의무를 사원의 의무로 취급)할 준비가 되어 있지만, 그러한 상황은 드물고 [12]예외적이다.

법인체질

다음 항목도 참조하십시오.헌법 문서

BVI사업자법에 따라 등록된 민간기업의 법인 구성은 각서 및 정관으로 구성되어 있다.엄밀히 말하면, 2개의 독립된 문서이며, 각서에 기재해야 할 규정과 기사에 기재해야 할 조항에 대해서는, 회사 법령에 상술되어 있습니다만, 그 내용은 모두 하나의 연속적인 문서로서 조합되어 보관되고 있습니다.

회사의 각서 및 정관은 회사등록소에서 공중이 열람할 수 있다.각서 및 정관은 보통 사원의 간단한 결의에 의해 개정될 수 있으며,[13] 보통 이사들의 결의에 의해(일부 사소한 제한에 따라) 개정될 수 있지만, 일부 회사는 회사 체질에 이 과정에 제한을 두고 있다.

회사의 각서 및 조항은 주주 합의로 보완될 수 있습니다.

비망록 또는 조항의 변경은 통상 회사등록소에 [14]제출되었을 때만 효력이 발생한다.예외적인 상황에서는 법원은 보정이 조기에 발효되도록 명령할 권한이 있다(단, [15]보정을 승인하는 실제 결의일보다 이른 것은 아니다).

회사가 둘 이상의 당사자 간에 합작기업으로 설립되거나 사모투자자가 있는 경우에는 회사의 헌법상 약정도 주주의 합의에 따라 규제되는 것이 매우 일반적입니다.그러나 영국령 버진아일랜드에서는 주주들의 합의가 공개되지 않았다.또, 주주 합의의 규정에 관계없이,[16] 회사의 정관에는 여러가지 사항을 법률로 규정할 필요가 있습니다.

법인은 민간기업과 같은 의미의 헌법문서를 갖고 있지 않다.실제로 이들의 헌법은 일반적으로 회사의 내부 내규와 함께 법령 또는 헌장으로 구성됩니다.어떤 경우에는 부속법규를 [17]통해 내규가 발행된다.

코퍼레이트 거버넌스

영국령 버진아일랜드 회사의 사업과 사무는 [18]이사회에 의해 관리된다.이사회는 1명 또는 여러 명으로 구성되어야 하며 이들은 개인 또는 회사일 수 있습니다.이사들은 회사의 [19]최선의 이익을 위해 적절한 목적을 위해 권력을 행사하는 성실의 엄격한 의무를 지고 있습니다.상대적으로 감독들은 영국령 버진아일랜드법에 따라 상대적으로 영향력이 크다.대부분의 경우 이사는 추가 이사를 임명하고 회사 체질을 수정할 수 있습니다.이사회가 회사 구성원들의 승인을 받아야 하는 기업지배구조 문제는 극히 적다.

그 회사의 구성원은 법적으로 회사의 소유주이다.그들은 이사에게 회사의 [20]경영 방식을 지시할 권한은 없지만 이사회를 선임하고 해임할 수 있는 권한을 가지고 있으며, 이 권한 행사를 통해 간접적인 통제를 할 수 있다.구성원은 듀오매틱 원칙에 따라 공식 또는 비공식적으로 결의할 수 있다.비록 특별한 규정 대부분 shareholders,[21]고 이는 주로 불공평한 편견에 기반한다의 한 부분에"불공평한 편견"에 대한 소수 주주들을 보호하기 위해 회원은 일반적으로 단순 과반수 투표로(더 이상 그곳에"특별한 결심"의 영국령 버진 아일랜드에는 법률상 하등의 법적 개념 있는 것), 작동한다. 에서 영국 회사법

이사회는 회의(사진) 또는 회람 형식의 결의안을 통과시킬 수 있습니다.

이사들의 의무는 [22]회사 자체이지 구성원 개개인에게 있는 것이 아니다.따라서, 이사가 의무를 위반하는 행위를 하는 경우, 어떠한 행위에서도 적절한 청구자는 회사 자신입니다.회사가 어떠한 조치도 취할 수 없는 경우(부정행위자의 통제를 받고 있기 때문에), 법원은 파생소송의 [23]방법으로 회원에 대해 회사의 명의로 소송을 제기할 권한을 부여할 수 있습니다.다만, 손해는 회사에 대한 손해와 회사에 대한 손해만 측정하게 됩니다.주주는 회사를 상대로 저지른 부정한 행위에 대해 "반성 손실"을 주식의 가치에 대해 고소할 수 없다. 왜냐하면 이는 그 부정한 행위에 대해 두 배의 보상을 하게 되기 때문이다(회사에 한 번 그리고 [24]주주에게 한 번).

영국령 버진아일랜드 회사법의 강조점은 회사의 주요 이해관계자로서 채권자와 구성원(자본의 원천)의 권리를 보호하는 것입니다.종업원, 고객, 보다 넓은 사회 등 다른 이해관계자의 권리는 상대적으로 보호받지 못한다.이는 대부분의 영국령 버진아일랜드 회사들의 오프쇼어 성격과 그들이 운영하는 다양한 사회 및 경제적 환경을 반영합니다.

현재 영국령 버진아일랜드에서는 공적인 유가증권 발행에 관한 증권규정이 없다.2010년 「증권 및 투자업법」 제II부에서는 유가증권의 공공발행을 규제하는 것을 전제로 하고 있지만, 본부는 아직 시행되지 않았다(시장남용에 관한 제5부도 없다).

영국령 버진아일랜드에 있는 회사들은 다양한 법적 기록 보관 의무의 적용을 받는다.그러나 몇 가지 예외를 제외하고, 기업 기록에 [25]대한 일반인의 접근은 제한적입니다.

주식 및 주주

영국령 버진아일랜드 기업은 주식을 발행할 권한이 없어도 설립할 수 있지만 실제로는 거의 모든 기업이 주식발행회사로 등록돼 있다.때때로 영국령 버진아일랜드가 주식 [26]자본의 개념을 폐지했다고 오해의 소지가 있다.이는 기업의 헌법 문서에 승인된 자본을 기재해야 하는 요건(대신 발행할 수 있는 주식의 최대 수만 기재해야 함)의 삭제와 자본 유지 규칙(영국령 버진아일랜드에서 회사가 다음 기간까지 지불 가능한 한)의 폐기와 결합되는 것에 기초하고 있다.배당, 배당 또는[27] 주식 상환을 통해 금전 또는 기타 자산을 주주에게 다시 분배할 수 있다.그러나 그 힘은 기업의 회계장부에 있는 주식자본에 대한 회계처리 요구사항을 없애지는 못한다.또, 다른 영국령 버진아일랜드의 법령에서는, 특정의 사업을 실시하는 기업은, 일정 레벨의 주식 자본을 유지할 것을 요구하고 있습니다.

영국령 버진아일랜드의 주식자본에 대한 접근은 매우 유연하며, 이는 금융거래에 대한 관할권 내 기업의 매력을 유지하고자 하는 욕구를 반영하고 있다.이러한 기능에는 다음과 같은 것이 있습니다.

영국령 버진아일랜드 회사의 주주는 새로운 발행이나 주식 판매와 관련하여 법적 선취권이나 최초 거절권을 누리지 않습니다.기업은 법률에 규정되어 있는 법적 사전 수용 제도를 선택할 수 있지만, 실제로는 그렇게 하는 기업은 거의 없습니다.기업은 헌법 문서에 이러한 권리와 관련된 맞춤형 조항을 규정할 수 있으며, 이는 종종 공동기업이나 우선주주가 회사에 투자하는 경우에 발생할 수 있다.

영국령 버진아일랜드의 주주 투표는 여전히 과반수 지배의 통상적인 기초에 의해 예측된다.다만, 다수당이 소수주주에게 부당하게 불리한 방법으로 권력을 행사하는 경우에는 법원은 소수주주에게 [28]구제할 수 있다.그러나 소액주주들은 다수결의 행위가 불공정했다는 것을 법원에서 납득시킬 필요가 있을 것이다 - 단순히 소수결정을 뒤집기 위해 그들의 표를 행사하는 것 자체가 불공정하지 않다.법원은 또 소액주주가 회사를 대리해 부당자가 회사를 실질적으로 지배하고 있는 곳에 대해 회사가 청구하는 당사자를 상대로 소송을 제기할 수 있고 [29]조치를 거부할 수 있도록 명령할 수 있다.

영국령 버진아일랜드 기업들은 여전히 엄밀히 따지면 그들의 헌법 문서에 명시된 무기명 주식을 발행할 수 있는 권한을 가지고 있다.그러나 무기명주식은 너무 제한적이어서 실무에서 거의 보이지 않는다.무기명 주식을 발행하는 회사는 라이선스 수수료를 인상해야 하며, 모든 무기명 주식은 면허를 가진 관리인이 보유해야 하며("법규의 용어로 '비실체화'됨) 어떤 경우에도 등록 주식과 거의 동일한 방식으로 운영되어야 합니다.면허가 있는 관리인에게 예치되지 않은 무기명 주식은 법에 의해 무효화되며 투표하거나 분배를 받을 수 없습니다.

채무 금융

영국령 버진아일랜드 기업들은 그룹 내 채무든 외부 차입이든 자본보다는 주로 부채로 자본화된다.기업들은 돈을 빌릴 때 영국령 버진아일랜드에서 자금조달 명세서를 제출할 필요가 없다.

채권자가 채무에 대해 회사로부터 담보를 받을 경우, 그 담보는 회사 등록관이 보관하는 등록비용의 등록부에 회사에 대해 등록할 수 있다.이 과정은 비교적 빠르고 저렴하며, 온라인으로 할 수 있으며, 출원 수수료는 100달러입니다.등록이 완료되면 이후에 등록된 모든 보안 및 미등록 [30]보안보다 보안이 우선됩니다.담보권의 등록은 담보권의 [31]건설적인 통지가 된다.

영국령 버진아일랜드 기업들은 '화이트워시'[32] 절차를 거치지 않고 자사주 인수를 위한 자금 지원을 할 수 있다.

재편성 및 재구축소

다음 항목도 참조하십시오.구조조정 및 재건(법률)

영국령 버진아일랜드에 등록된 기업은 일반적인 그룹 재편성, 채무재조정의 일부 또는 M&A 거래를 완료하기 위해 자체 재편성할 수 있는 많은 법적 조항이 있다.

  • 합병과 통합.2개 이상의 회사가 법령에 의해 하나의 [33]승계회사로 합병 또는 합병할 수 있으며, 승계회사는 모든 구성회사의 자산을 승계하고 구성회사의 모든 책임과 의무를 지게 된다.합병에서 승계회사는 합병한 최초의 회사 중 하나입니다.연결에서는 모든 구성기업이 연결 이전에는 존재하지 않았던 하나의 새로운 회사로 통합됩니다.합병 또는 합병이 완료된 후 비존속기업은 해체되고 존속하지 않습니다.
  • 계속.영국령 버진아일랜드에 등록된 기업은 그 자체로는 조직적인 절차가 아니지만,[34] 등록 관할권을 변경할 수 있는 다른 관할권으로 리디노미네이션할 수 있습니다(또는 법령에 따라 존속할 수 있습니다).마찬가지로 기업은 다른 관할구역에서 [35]이를 허용하는 다른 관할구역에서 영국령 버진아일랜드로 이주할 수 있습니다.
  • 정리 방식.회사는 법원이 회사의 [36]구성원 또는 채권자에 의해 체결된 타협 또는 약정을 제재하는 약정 제도를 체결할 수 있다.그 계획은 수의 과반수와 가치의 75%로 승인되어야 한다.제도구성원 또는 제도채권자가 서로 이해관계가 다를 경우 법원은 제도에 대한 표결을 위해 이들을 둘 이상의 세분류로 분할할 것을 명령할 수 있다.영국령 버진아일랜드 법에는 케이맨 제도 법에서 사용 가능한 유사한 조항을 복사하기 위한 계획이 도입되었지만, 아마도 법원의 승인과 시간이 필요하지 않은 다양한 다른 구조 조정 옵션이 사용 가능하기 때문에 영국령 버진아일랜드에서는 특별히 인기를 끌지 못하고 있다.지금까지 관할구역에서 시행된 계획의 대부분은 공개 상장된 영국령 버진아일랜드 회사의 역인수에 관한 것이다.
  • 준비의 계획.영국령 버진아일랜드법은 약정 체계와는 별도로 하나 이상의 회사가 약정 계획을 체결하도록 규정하고 있으며, 이를 통해 여러 다른 조직 개편 단계를 동시에 [37]체결할 수 있다.이러한 절차에는 둘 이상의 회사의 합병, 회사로부터의 사업라인의 분리, 회사의 청산 또는 해산, 둘 이상의 회사의 합병 또는 합병, 회사의 헌법서류의 개정, 회사가 발행한 자산 또는 주식의 양도 등이 포함될 수 있다.기업의 「재건」을 실시합니다.
  • 채권자의 합의.도산법에 따르면 회사의 채권자는 회사에 [38]대한 채무를 양도하는 채권자의 약정을 체결한다.그 효과는 영국의 법률에 따른 회사의 자발적 약정과 유사하다.이 협정은 [39]회의에 참석하여 의결한 회사 부채의 75%를 보유한 채권자의 승인을 받아야 한다.채권자의 약정은 그들의 동의 없이 담보채권자 또는 우선채권자의 권리에 영향을 미칠 수 없다.
  • 소수자 압류.영국령 버진아일랜드 회사의 발행 주식의 총 90%를 보유한 주주는 회사에 나머지 소수 [40]주주들의 주식을 강제로 취득하도록 지시할 수 있다.법률 조항은 회사의 헌법 문서에서 변경되거나 폐지될 수 있지만, 실제로는 거의 이루어지지 않습니다.

지급불능

주요 기사: 영국령 버진아일랜드 파산법

영국령 버진아일랜드 파산법은 2003년 파산법 [41]및 2005년 파산규칙에 거의 전적으로 성문화되어 있다.도산법은 담보된 채권자의 권리보호를 위해 강력하게 상정되어 있다.[42]영국령 버진아일랜드에서는 현금흐름이 부실하거나 대차대조표가 부실하거나 기술적으로 부실할 경우(즉, 채무나 법정 요구서를 이행하지 [43]못한 경우) 회사가 부실하다고 간주됩니다.이러한 각 상황에서 채권자는 법원에 청산인 선임 신청을 해야 한다.회사는 또한 조합원 [44]투표의 75% 찬성으로 자발적으로 파산 청산을 할 수 있습니다.

청산인이 (자발적 또는 법원에 의해) 선임된 경우, 청산인의 주된 의무는 회사의 모든 자산을 회수하여 회사의 [45]채권자에게 분배하는 것입니다.파산법은 청산인이 그렇게 할 수 있도록 광범위한 권한을 부여한다.일단 청산인이 선임되면 무담보 채권자는 법원의 허가[46] 없이 부실기업에 대한 법적 절차를 개시할 수 없고 청산 과정에서 회사에 대한 소송권은 채권으로 전환된다.

담보채권자는 일반적으로 청산절차에 참여하지 않으며, 유효한 [47]담보권에 따라 담보물에 대해 직접 집행행동을 계속할 수 있다.청산인은 책임 있는 재산 및 수익성이 없는 계약을 부인할 권리가 있습니다(단, 제3자의 권리는 일단 [48]귀속되면 파기 또는 제거할 수 없습니다).영국령 버진아일랜드 법은 극히 소수의 우선채권자만을 규정하고 있으며, 이것들은 부실채권에서 [49]상업적으로 중요한 것은 거의 없다.

회사가 부실청산을 하게 되면 그 회사와 채권자 사이의 모든 상호 채무는 청산 중에 입증하려는 것으로 [50]상계될 것이다.그러나 상계권은 강제성이 없으며 다른 채권자에게 피해를 주지 않는 한 채권자에 의해 포기될 수 있다.회사의 부실을 통지받은 시점에 회사에 신용을 제공한 채권자는 상계할 수 없다(이러한 목적을 위한 대차대조표 부실은 제외한다).도산법에는 ISDA 모형망법(2007년 이전 형식)이 포함되어 있기 때문에 금융계약과 관련된 그물계약은 법정도산상계조항보다 우선한다.[51]

청산인은 파산 전 황혼기에 체결된 거래에 대해 불공정한 특혜, 저평가 거래, 무효 변동 수수료 또는 부당한 신용 [52]거래를 구성하는 경우에는 이의를 제기할 수 있다.청산인은 전직 이사(그림자 또는 사실상의 이사 포함) 및 회사의 임원을 직무 불이행 또는 부실 [53]거래 혐의로 추궁할 수도 있습니다.

파산법은 또한 행정관리를 포함한 법정관리를 규제한다.영국령 버진아일랜드법에 따르면 기업의 자산 및 사업의 전부 또는 실질적으로 변동요금에 따라 행정관리인을 선임할 수 있다.

영국령 버진아일랜드의 파산제도는 어떤 형태의 채무자도 회생시킬 수 없다.도산법에도 관리명령에 대한 규정이 있지만 아직 시행되지 않았다.부실기업이 감독하에 채권자 약정을 체결해 채무조정을 하는 것도 가능하다.이러한 협정은 담보권자 또는 우선권자의 동의 없이 권리에 영향을 미칠 수 없으며, 가치 기준 75%, 수 기준 과반수의 동의를 필요로 한다.

파산청산의 청산인, 행정수령인(단순수령인이 아님), 약정의 감독인 또는 관리인([54]행정이 시행되는 경우)으로서 활동하기 위해서는 면허가 있는 파산관리인이어야 한다.면허를 취득하려면 영국령 버진아일랜드에 거주해야 한다.그러나 외국계 파산전문가는 영국령 버진아일랜드 거주자 파산전문가와 공동으로 임명할 수 있다.

금융 서비스 규정

주요 기사: 영국령 버진아일랜드 금융 서비스 위원회

영국령 버진아일랜드의 금융서비스는 독립된 규제기관인 금융서비스위원회(FSC)에 의해 규제된다.이례적으로 영국령 버진아일랜드에 있는 회사 등록부 전체가 FSC의 관할에 속합니다.FSC의 야망은 규제대상 사업에 종사하는 기업(및 기타 기업)에도 적용된다.규제되는 주요 사업 유형은 다음과 같습니다.

  1. 투자자금
  2. 다음을 포함한 투자 비즈니스:
    1. 투자의 취급
    2. 투자 거래 주선
    3. 투자 관리
    4. 투자 조언 제공
  3. 보험.
  4. 뱅킹
  5. 금융 및 머니 서비스
  6. 신탁 회사
  7. 회사 경영

영국령 버진아일랜드의 대부분의 규제 대상 사업은 관할구역 내에서 또는 내부에서 실시될 경우 규제됩니다.따라서 영국령 버진아일랜드가 말레이시아에 투자 자문을 제공하기 위해 법인화되어도 영국령 버진아일랜드에서는 관할구역 내에서 규제 서비스를 제공하고 있기 때문에 여전히 규제를 받게 된다.

「 」를 참조해 주세요.

외부 링크

각주

  1. ^ British Virgin Islands Commercial Law (2nd ed.). Sweet & Maxwell. 2012. para 1.010. ISBN 9789626614792.
  2. ^ British Virgin Islands Commercial Law (2nd ed.). Sweet & Maxwell. 2012. para 1.014. ISBN 9789626614792.
  3. ^ BVI 사업회사법 제6조 (2)
  4. ^ 자금세탁 및 테러방지금융실천규범, 파트 III특히 규칙 17(1)은 다음과 같이 규정하고 있다.「고객의 실사」란, 자금세탁을 미연에 방지하고 방지하기 위해서, 사업상 또는 고객과의 거래의 신청자 또는 고객과의 거래에서 요구되는 단계를 말한다.에러리스트 금융 및 기타 금융 범죄입니다."
  5. ^ 예를 들어, 영국령 버진아일랜드 전기공사는 1978년 영국령 버진아일랜드 전기공사법에 따라 설립된 법정법인이다.
  6. ^ "Types of Companies under the BVI Business Companies Act, 2004" (PDF). Harney Westwood & Riegels. January 2009. Archived from the original (PDF) on 24 September 2015. Retrieved 25 February 2014.
  7. ^ 2005년 SI 제96호
  8. ^ "Offshore Company Formation in BVI (British Virgin Islands)". SFM Corporate Services. Retrieved 11 November 2020.
  9. ^ BVI 사업회사법 제80조
  10. ^ BVI사업회사법 제30조
  11. ^ Williams v Natural Life Health Foods Ltd [1998년] UKHL 17
  12. ^ Prest v Petrodel Resources Ltd [2013] UKSC 34
  13. ^ BVI사업회사법
  14. ^ BVI 사업회사법, 제13조 (2)
  15. ^ BVI 사업회사법, 제13조(5)
  16. ^ BVI사업회사법 제9조
  17. ^ 예를 들어 영국령 버진아일랜드 전기공사 내규, 1985(SI No 31 of 1985)를 참조하십시오.
  18. ^ BVI사업회사법 제109조
  19. ^ BVI 사업회사법 제121조
  20. ^ 자동세척필터 신디케이트 v Cuninghame [1906] 2채널 34
  21. ^ BVI 사업회사법, 제XA부
  22. ^ Foss v Harbottle (1843) 67 ER 189
  23. ^ BVI 사업회사법, 제184C조
  24. ^ 존슨 v Gore Wood & Co [ 2002 ]2 AC 1
  25. ^ "Record Keeping Obligations for BVI Companies, Partnerships, Trusts and Other Organisations" (PDF). Harneys. Archived from the original (PDF) on 24 September 2015. Retrieved 26 March 2015.
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