세금 컴플라이언스 소프트웨어
Tax compliance software |
| 다음에 대한 시리즈 일부 |
| 과세 |
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| 재정정책의 측면 |
세금 준수 소프트웨어는 세금 준수를 지원하는 소프트웨어로서 소득세, 법인세, 부가가치세, 서비스세, 관세, 판매세, 사용세 또는 사용자가 납부해야 할 다른 세금을 포함할 수 있다.소프트웨어가 자동으로 정부에 대한 사용자의 세금부채를 계산하고, 모든 거래(간접세의 경우)를 추적하며, 적격 세액공제 등을 추적한다.소프트웨어는 또한 세금 준수에 필요한 양식이나 파일링을 생성할 수 있다.소프트웨어는 미리 정의된 세율과 슬래브를 가질 것이며, 적절한 슬래브 자체에서 수익이나 수익을 배분할 수 있다.소프트웨어의 목적은 사용자에게 세금 납부를 계산하는 쉬운 방법을 제공하고 사람의 실수를 최소화하는 것이다.조세준수 소프트웨어는 소득세, 법인세 등 직접세 위주로 계산기 형태로 선진국에서 오랫동안 존재해왔다.점차적으로 좀 더 복잡하고 맞춤형 세금 컴플라이언스 소프트웨어가 전 세계 기관들에 의해 설계되고 개발되었다.
세금 컴플라이언스 소프트웨어는 직접 및 간접 세금 컴플라이언스 소프트웨어의 두 가지 주요 범주로 나눌 수 있다.
직접 세금 컴플라이언스 소프트웨어
직접세는 부과 대상자(주례적 또는 자연적)가 직접 정부에 납부하는 세금이다(납세자가 제출한 납세 신고서를 수반하는 경우가 많다).소득세, 법인세, 부동산세, 증여세 등 양도세 등이 대표적이다.과세 계산기 형태의 소득세 기본 소프트웨어로, 현재 널리 사용되고 있다.예를 들어, 인도 정부는 그들의 웹사이트에 소득세 계산기를[1] 제공한다.법인세 컴플라이언스 소프트웨어도 수년 동안 존재해왔으며, ERP의 Financial & Accounting 소프트웨어 또는 금융 모듈 내에 있지 않은 경우가 더 많다.이들 스위트에는 회사의 일반 장부, 현금 관리, 미지급 계정, 수취 계정, 고정 자산과 일부 기본 세금을 유지할 수 있는 시설이 있다.[2]
간접세무준수 소프트웨어
간접세(판매세, 부가가치세(VAT) 또는 상품 및 서비스세(GST)는 중간자(소매점 등)가 세금의 궁극적인 경제적 부담을 지고 있는 사람(고객 등)으로부터 징수하는 세금이다.중개인은 나중에 세금 신고를 하고 세금 납부금을 반환과 함께 정부에 송부한다.간접세 준수는 항상 직접세에 비해 훨씬 더 복잡했다.많은 간접세 준수 프로그램은 부가세, 서비스세, 관세 등을 위한 별도의 모듈을 가지고 있다.
VAT 컴플라이언스 소프트웨어
VAT(Value Added Tax) 법률은 국가(및 인도의 경우 주) 간에 공통적인 구조를 가지고 있다.그러나 소프트웨어는 자본재 신용취급, 고철 및 중고물품의 판매, 의무제출 형식 및 감사연습 등 일부 영역의 차이로 인해 각 국가에 맞게 커스터마이징되어야 한다.
서비스 세금 컴플라이언스 소프트웨어
서비스세 컴플라이언스 소프트웨어에는 종종 신용장 유지, 역요금 처리, 서비스 수출에 대한 리베이트 청구, 세금 납부 및 반품 신청 등이 포함된다.
